Yhmco DAJA董事會
審計委員會年度工作重點及運作情形
一、審計委員會之職權事項：
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項
- 重大之資產或衍生性商品交易
- 重大之資金貸與、背書或提供保證
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
- 簽證會計師之委任、解任或報酬
- 財務、會計或內部稽核主管之任免
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告
- 營業報告書及盈餘分配或虧損撥補議案
- 其他公司或主管機關規定之重大事項
二、本公司之審計委員會成立於109年8月12日，由全體獨立董事組成，委員共計三人，本屆任期自112年6月16日至115年6月15日止，由陳獨立董事蓀裕擔任召集人。
| 職稱 | 姓名 | 學歷 | 經歷 |
|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 陳蓀裕 | 中興大學社會科學暨管理學院碩士 | 台中科技大學商學院財務金融系兼任講師 |
| 獨立董事 | 謝孟松 | 逢甲大學金融博士 | 台竣實業(股)董事長 |
| 獨立董事 | 黃汀甫 | 南澳大學工商管理碩士 | 台灣寶理塑膠(股)行銷業務部、企劃運銷部部長 |
年度工作重點：本年度審計委員會工作重點包括簽證會計師之委任、公司治理相關事項、內控制度及討論背書保證事宜等。
三、114 年度審計委員會開會 4 次，獨立董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 陳蓀裕 | 4 | 0 | 100 | 112年6月16日續任 |
| 獨立董事 | 謝孟松 | 4 | 0 | 100 | 112年6月16日續任 |
| 獨立董事 | 黃汀甫 | 4 | 0 | 100 | 112年6月16日新任 |
四、其他應記載事項：
(一)審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。- 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：
| 日期 | 議案內容 | 獨立董事意見、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理 |
|---|---|---|
| 114.03.13 第二屆第八次 |
1．本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估。 2．本公司114年財報簽證會計師委任案。 3．本公司預先核准簽證會計師事務所之非確信服務。 4．本公司113年度財務報表。 5．本公司113年度盈餘分配案。 6．本公司截至113年12月31日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。 7．本公司「內部控制制度聲明書」之審核。 8．修正本公司「公司章程」。 9．修正本公司「永續發展實務守則」暨訂定本公司「永續發展委員會組織規程」。 |
1．經全體出席委員無異議照案通過。 2．經全體出席委員無異議照案通過。 3．經全體出席委員無異議照案通過。 4．經全體出席委員無異議照案通過。 5．經全體出席委員無異議照案通過。 6．經全體出席委員無異議照案通過。 7．經全體出席委員無異議照案通過。 8．經全體出席委員無異議照案通過。 9．經全體出席委員無異議照案通過。 |
| 114.05.12 第二屆第九次 |
1．本公司114年第1季財務報表。 2．113年度營業報告書。 3．大川研科技股份有限公司背書保證額度續約事宜。 |
1．經全體出席委員無異議照案通過。 2．經全體出席委員無異議照案通過。 3．經全體出席委員無異議照案通過。 |
| 114.08.12 第二屆第十次 |
1．本公司114年第2季財務報表。 2．修正本公司內部控制制度。 |
1．經全體出席委員無異議照案通過。 2．經全體出席委員無異議照案通過。 |
| 114.11.11 第二屆第十一次 |
1．本公司114年第3季財務報表。 2．修正本公司「永續發展實務守則」。 3．修正本公司內部控制制度。 |
1．經全體出席委員無異議照案通過。 2．經全體出席委員無異議照案通過。 3．經全體出席委員無異議照案通過。 |
- 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。