Yhmco DAJA董事會

審計委員會年度工作重點及運作情形

一、審計委員會之職權事項：

  • 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項
  • 重大之資產或衍生性商品交易
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免
  • 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告
  • 營業報告書及盈餘分配或虧損撥補議案
  • 其他公司或主管機關規定之重大事項

二、本公司之審計委員會成立於109年8月12日，由全體獨立董事組成，委員共計三人，本屆任期自112年6月16日至115年6月15日止，由陳獨立董事蓀裕擔任召集人。

職稱 姓名 學歷 經歷
獨立董事 陳蓀裕 中興大學社會科學暨管理學院碩士 台中科技大學商學院財務金融系兼任講師
獨立董事 謝孟松 逢甲大學金融博士 台竣實業(股)董事長
獨立董事 黃汀甫 南澳大學工商管理碩士 台灣寶理塑膠(股)行銷業務部、企劃運銷部部長

年度工作重點：本年度審計委員會工作重點包括簽證會計師之委任、公司治理相關事項、內控制度及討論背書保證事宜等。

三、113 年度審計委員會開會 5 次，獨立董事出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
獨立董事 陳蓀裕 4 1 80 112年6月16日續任
獨立董事 謝孟松 5 0 100 112年6月16日續任
獨立董事 黃汀甫 5 0 100 112年6月16日新任

四、其他應記載事項：

(一)審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
  • 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：
日期 議案內容 獨立董事意見、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理
113.03.13
第二屆第三次		 1．本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估。
2．本公司 113 年財報簽證會計師委任案。
3．本公司預先核准簽證會計師事務所之非確信服務。
4．本公司 112 年度財務報表。
5．本公司 112 年度盈餘分配案。
6．本公司截至 112 年 12 月 31 日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
7．本公司「內部控制制度聲明書」之審核。
8．修正本公司董事會議事規範。 		1．經全體出席委員無異議照案通過。
2．經全體出席委員無異議照案通過。
3．經全體出席委員無異議照案通過。
4．經全體出席委員無異議照案通過。
5．經全體出席委員無異議照案通過。
6．經全體出席委員無異議照案通過。
7．經全體出席委員無異議照案通過。
8．經全體出席委員無異議照案通過。
113.05.10
第二屆第四次		 1．更換本公司之簽證會計師。
2．本公司 113 年第 1 季財務報表。
3．112 年度營業報告書。
4．本公司截至 113 年 03 月 31 日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。 		1．經全體出席委員無異議照案通過。
2．經全體出席委員無異議照案通過。
3．經全體出席委員無異議照案通過。
4．經全體出席委員無異議照案通過。
113.08.08
第二屆第五次		 1．本公司 113 年第 2 季財務報表。
2．大川研科技股份有限公司背書保證額度續約事宜。
3．本公司截至 113 年 06 月 30 日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
4．修正本公司永續發展實務守則。
5．修正本公司內部控制制度。 		1．經全體出席委員無異議照案通過。
2．經全體出席委員無異議照案通過。
3．經全體出席委員無異議照案通過。
4．經全體出席委員無異議照案通過。
5．經全體出席委員無異議照案通過。
113.11.11
第二屆第六次		 1．本公司 113 年第 3 季財務報表。
2．本公司截至 113 年 09 月 30 日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
3．修正本公司「公司治理」相關法規。
4．增訂本公司「永續資訊之管理」內部控制制度。
5．本公司新增轉投資案。 		1．經全體出席委員無異議照案通過。
2．經全體出席委員無異議照案通過。
3．經全體出席委員無異議照案通過。
4．經全體出席委員無異議照案通過。
5．經全體出席委員無異議照案通過。
113.12.16
第二屆第七次		 子公司增資及放棄子公司認股案。 經全體出席委員無異議照案通過。
  • 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
(二)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。