Yhmco DAJA董事會

審計委員會年度工作重點及運作情形

一、審計委員會之職權事項：

  • 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項
  • 重大之資產或衍生性商品交易
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免
  • 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告
  • 營業報告書及盈餘分配或虧損撥補議案
  • 其他公司或主管機關規定之重大事項

二、本公司之審計委員會成立於109年8月12日，由全體獨立董事組成，委員共計三人，本屆任期自112年6月16日至115年6月15日止，由陳獨立董事蓀裕擔任召集人。

職稱 姓名 學歷 經歷
獨立董事 陳蓀裕 中興大學社會科學暨管理學院碩士 台中科技大學商學院財務金融系兼任講師
獨立董事 謝孟松 逢甲大學金融博士 台竣實業(股)董事長
獨立董事 黃汀甫 南澳大學工商管理碩士 台灣寶理塑膠(股)行銷業務部、企劃運銷部部長

年度工作重點：本年度審計委員會工作重點包括簽證會計師之委任、公司治理相關事項、內控制度及討論背書保證事宜等。

三、112 年度審計委員會開會 4 次，獨立董事出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
獨立董事 陳蓀裕 4 0 100 112年6月16日續任
獨立董事 謝孟松 4 0 100 112年6月16日續任
獨立董事 黃汀甫 4 0 100 112年6月16日新任

四、其他應記載事項：

(一)審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
  • 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：
日期 / 董事會期別 議案內容 審計委員會決議結果 公司對獨立董事意見之處理
112.03.23
第六屆第十七次董事會		 1. 本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估。
2. 本公司預先核准簽證會計師事務所之非確信服務。
3. 本公司設置「公司治理主管」案。
4. 訂定本公司董事報酬及酬勞。
5. 訂定本公司經理人報酬及員工酬勞。
6. 本公司111年度財務報表。
7. 本公司111年度盈餘分配案。
8. 本公司「內部控制制度聲明書」之審核。
9. 短期資金融資續約授信案。
10. 本公司處分公司採權益法評價之長期股權投資及處分方式。
11. 本公司對堂庭檢驗科技股份有限公司背書保證到期解除事宜。
12. 本公司截至111年12月31日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
13. 修正本公司內部控制制度。
14. 修正本公司「公司章程」。
15. 全面改選董事(含獨立董事)案。
16. 本公司董事(含獨立董事)候選人提名案。
17. 本公司112年股東常會相關事宜。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。
6. 經全體出席委員無異議照案通過。
7. 經全體出席委員無異議照案通過。
8. 經全體出席委員無異議照案通過。
9. 經全體出席委員無異議照案通過。
10. 經全體出席委員無異議照案通過。
11. 經全體出席委員無異議照案通過。
12. 經全體出席委員無異議照案通過。
13. 經全體出席委員無異議照案通過。
14. 經全體出席委員無異議照案通過。
15. 經全體出席委員無異議照案通過。
16. 經全體出席委員無異議照案通過。
17. 經全體出席委員無異議照案通過。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。
6. 經全體出席委員無異議照案通過。
7. 經全體出席委員無異議照案通過。
8. 經全體出席委員無異議照案通過。
9. 經全體出席委員無異議照案通過。
10. 經全體出席委員無異議照案通過。
11. 經全體出席委員無異議照案通過。
12. 經全體出席委員無異議照案通過。
13. 經全體出席委員無異議照案通過。
14. 經全體出席委員無異議照案通過。
15. 經全體出席委員無異議照案通過。
16. 經全體出席委員無異議照案通過。
17. 經全體出席委員無異議照案通過。
112.05.04
第六屆第十八次董事會		 1. 本公司112年第1季財務報表。
2. 111年度營業報告書。
3. 本公司截至112年3月31日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
4. 處分本公司採權益法評價之長期股權投資及處分方式。
5. 修正本公司內部控制制度。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。
112.08.08
第七屆第二次董事會		 1. 本公司112年第2季財務報表。
2. 中、短期資金融資新增及續約案。
3. 大川研科技股份有限公司背書保證額度續約事宜。
4. 本公司截至112年6月30日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
5. 修正本公司內部控制制度。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。
112.11.09
第七屆第三次董事會		 1. 處分本公司採權益法評價之長期股權投資變更交易方式。
2. 本公司112年第3季財務報表。
3. 本公司113年度內部稽核之風險評估及稽核計劃。
4. 本公司配置資訊安全專責主管及資訊安全人員案。
5. 修正本公司內部控制制度。 		1. 經全體出席委員無異議照案通過。
2. 經全體出席委員無異議照案通過。
3. 經全體出席委員無異議照案通過。
4. 經全體出席委員無異議照案通過。
5. 經全體出席委員無異議照案通過。 		1. 經全體出席董事無異議照案通過。
2. 經全體出席董事無異議照案通過。
3. 經全體出席董事無異議照案通過。
4. 經全體出席董事無異議照案通過。
5. 經全體出席董事無異議照案通過。
  • 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
(二)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。