Yhmco DAJA董事會

審計委員會年度工作重點及運作情形

一、審計委員會之職權事項:

  • 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  • 涉及董事自身利害關係之事項
  • 重大之資產或衍生性商品交易
  • 重大之資金貸與、背書或提供保證
  • 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
  • 簽證會計師之委任、解任或報酬
  • 財務、會計或內部稽核主管之任免
  • 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告
  • 營業報告書及盈餘分配或虧損撥補議案
  • 其他公司或主管機關規定之重大事項

二、本公司之審計委員會成立於109年8月12日,由全體獨立董事組成,委員共計三人,由徐獨立董事俊成擔任召集人。

職稱 姓名 學歷 經歷
獨立董事 徐俊成 國立中興大學社會科學暨管理學院碩士 聯捷聯合會計師事務所會計師
獨立董事 陳蓀裕 國立中興大學社會科學暨管理學院碩士 國立台中科技大學進修學院講師
獨立董事 謝孟松 逢甲大學金融博士候選人 台竣實業股份有限公司董事長

年度工作重點:本年度審計委員會工作重點包括修正取得或處分資產處理程序、公司治理相關事項、內控制度及討論背書保證事宜等。

三、110 年度審計委員會開會 4 次,獨立董事出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
獨立董事 徐俊成 3 0 75 109.08.12選任
獨立董事 陳蓀裕 4 0 100 109.08.12選任
獨立董事 謝孟松 4 0 100 109.08.12選任

四、其他應記載事項:

(一)審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
  • 證券交易法第 14 條之 5 所列事項:
日期 / 董事會期別 議案內容 審計委員會決議結果 公司對獨立董事意見之處理
109.08.12
第六屆第三次董事會
1. 本公司審計委員會召集人選舉案。
2. 大川研科技股份有限公司背書保證額度續約事宜。
3. 修正本公司內部控制制度:第肆篇生產循環YHO-410安全衛生作業。
1. 全體出席委員一致推舉徐俊成先生擔任本屆審計委員會召集人
2. 經全體出席委員無異議照案通過
3. 經全體出席委員無異議照案通過
1. 經全體出席董事無異議照案通過
2. 經全體出席董事無異議照案通過
3. 經全體出席董事無異議照案通過
109.11.10
第六屆第四次董事會
1. 修正本公司內部控制制度:
(1) 管理辦法第玖篇會計制度-第二章公司組織系統圖。
(2) 管理辦法第參篇行政管理實施細則-第十六章安全衛生工作守則。
(3) 管理辦法第貳篇公司人事管理實施辦法-第九章加班規定。
(4) 管理辦法第貳篇公司人事管理實施辦法-第十章:薪資規定。
(5) 管理辦法第貳篇公司人事管理實施辦法-第七章請假規定。
(6) 管理辦法第貳篇公司人事管理實施辦法-第四章出勤規定。
2. 本公司公司治理相關法規修正。
3. 修正本公司取得或處分資產處理程序。
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
3. 經全體出席委員無異議照案通過
1. 經全體出席董事異議照案通過
2. 經全體出席董事異議照案通過
3. 經全體出席董事異議照案通過
110.02.04
第六屆第五次董事會
1. 修正本公司內部控制制度:
(1) 管理辦法第貳篇公司人事管理實施辦法-第二章人力資源規劃。
(2) 內部控制第參篇薪工作業說明及控制重點-編號五任用作業。
(3) 管理辦法第肆篇業務管理篇-第二章客戶債信評估作業規定。
(4) 內部控制第壹篇銷售及收款循環-編號三訂單處理。
(5) 內部控制第壹篇銷售及收款循環-編號七客訴處理。
(6) 內部控制第貳篇採購循環-編號四驗收作業。
(7) 內部控制第肆篇生產循環-編號二排程、三製造、五託外加工、六品質管制。
2. 本公司公司治理相關法規修正:
(1) 管理辦法第參篇行政管理實施細則-第二十七章誠信經營守則。
(2) 管理辦法第參篇行政管理實施細則-第二十六章誠信經營作業程序及行為指南。
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
110.03.29
第六屆第六次董事會
1. 本公司一百零九年度財務報表。
2. 修正本公司內部控制制度:
(1) 管理辦法第參篇行政管理實施細則-第八章事務處理核決表。
(2) 管理辦法第參篇行政管理實施細則-第二十一章財產管理辦法。
(3) 管理辦法第肆篇業務管理篇-第九章客訴處理辦法。
3. 本公司公司治理相關法規修正:管理辦法第參篇行政管理實施細則-第二十六章誠信經營作業程序及行為指南。
4. 修訂董事會績效評估辦法。
5. 大川研訴訟案具體改善計畫。
6. 修訂本公司ㄧ百一十年度內部稽核之風險評估及稽核計劃。
7. 本公司「內部控制制度聲明書」之審核。
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
3. 經全體出席委員無異議照案通過
4. 經全體出席委員無異議照案通過
5. 經全體出席委員無異議照案通過
6. 經全體出席委員無異議照案通過
7. 經全體出席委員無異議照案通過
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
3. 經全體出席委員無異議照案通過
4. 經全體出席委員無異議照案通過
5. 經全體出席委員無異議照案通過
6. 經全體出席委員無異議照案通過
7. 經全體出席委員無異議照案通過
110.08.11
第六屆第九次董事會
1. 大川研科技股份有限公司背書保證額度續約事宜。
2. 修訂本公司「董事及經理人道德行為準則」。
3. 修正本公司內部控制制度:
(1) 內部控制第捌篇資訊循環–編號八系統維護作業。
(2) 管理辦法第參篇行政管理實施細則–第八章公司事務處理核決表。
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
3. 經全體出席委員無異議照案通過
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
3. 經全體出席委員無異議照案通過
110.11.09
第六屆第十次董事會
1. 本公司截至110年9月30日止之逾期應收帳款非屬資金貸與性質。
2. 修正本公司內部控制制度:
(1) 內部控制第拾貳篇財務報表編製流程循環–編號三財務報表編製及編號五適用國際會計準則管理作業。
(2) 管理辦法第玖篇會計制度–第三章帳簿組織系統圖及第六章會計帳簿公司現況作業。
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
1. 經全體出席委員無異議照案通過
2. 經全體出席委員無異議照案通過
  • 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無。
(二)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無。